在美国,虚拟货币交易自 2024 年以来一直受到政府的监管和执法。金融**执法网络 (FinCEN) 负责对虚拟货币交易所和其他相关的金融机构进行监管,并已发布了多项指导意见,阐明了其对虚拟货币的看法。
虚拟货币交易所的规定
注册要求
根据 FinCEN 的第 31 号反**法,虚拟货币交易所必须在美国财政部注册为货币服务业务 (MSB)。这需要提供所有权、管理和业务运营等信息。
反**计划
交易所必须制定和实施反**计划,包括了解你的客户 (KYC) 和反** (AML) 程序。这些程序旨在防止虚拟货币被用于**活动。
记录保存
交易所必须保留交易记录至少五年,以便执法部门在需要时进行审查。
虚拟货币用户的规定
税收
美国国税局 (IRS) 将虚拟货币视为财产,因此在出售或交换时必须缴纳资本利得税。
反**义务
个人和企业在使用虚拟货币进行交易时应了解反**法律,以避免与**活动产生关联。
欺诈和网络钓鱼
虚拟货币用户应注意欺诈和网络钓鱼企图,例如伪造的钱包或网站。始终验证联系信息并谨慎对待来自未知来源的请求。
执法行动
FinCEN 已经对违反其虚拟货币监管的交易所和个人采取执法行动。这些行动包括罚款、民事诉讼和刑事指控。
其他规定
除了 FinCEN 的规定外,美国证券交易委员会 (SEC) 和商品期货交易委员会 (CFTC) 还监管某些与虚拟货币相关的活动。
证券法
SEC 将某些虚拟货币视为证券,并根据《1933 年证券法》对其发行和销售进行监管。
商品期货交易法
CFTC 将某些虚拟货币视为商品,并根据《1974 年商品期货交易法》对其交易进行监管。
相关问题与解答
Q1:在美国交易虚拟货币是否合法?
A1:是的,在美国进行虚拟货币交易是合法的,但必须遵守政府的监管规定。
Q2:虚拟货币交易所必须遵守哪些规定?
A2:虚拟货币交易所必须注册为 MSB,实施反**计划,并保留交易记录。
Q3:虚拟货币在税收方面如何处理?
A3:虚拟货币在美国被视为财产,在出售或兑换时需缴纳资本利得税。